關(guān)于2015年市級(jí)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報(bào)告

市財(cái)政局局長(zhǎng)　荊汝大

 
主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員：
根據(jù)《河南省實(shí)施〈中華人民共和國(guó)各級(jí)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)監(jiān)督法〉辦法》規(guī)定，受市政府委托，現(xiàn)將2015年市級(jí)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案報(bào)告如下：
一、債券資金安排情況
2015年省財(cái)政共下達(dá)我市三批地方政府債券資金60.46億元（其中，封丘縣、長(zhǎng)垣縣兩個(gè)直管縣6.09億元由省財(cái)政廳直接分配下達(dá)）。第一批新增、置換債券和第二批置換債券34.66億元使用方案已于10月28日經(jīng)人大常委會(huì)12次會(huì)議審議通過(guò)，現(xiàn)將第二批新增和第三批置換債券25.8億元安排情況報(bào)告如下：
（一）第二批新增地方政府債券
根據(jù)《河南省財(cái)政廳關(guān)于做好2015年第二批新增地方政府債券資金有關(guān)工作的通知》（豫財(cái)預(yù)〔2015〕249號(hào)）精神，省財(cái)政廳核定我市2015年第二批新增地方政府債券資金6.12億元，其中封丘縣、長(zhǎng)垣縣1.59億元由省財(cái)政廳直接分配下達(dá)。按照上級(jí)文件精神，結(jié)合我市實(shí)際，經(jīng)市政府研究同意，第二批新增地方政府債券資金4.53億元使用方案如下：
1.分配市級(jí)2億元（含高新區(qū)、經(jīng)開(kāi)區(qū)、平原新區(qū)）。
（1）市本級(jí)1.43億元。具體項(xiàng)目是：市一中新校區(qū)建設(shè)6000萬(wàn)元、平原體育中心建設(shè)5847萬(wàn)元、市河渠辦趙定河綜合治理950萬(wàn)元、市農(nóng)村公路管理處農(nóng)村公路三年行動(dòng)計(jì)劃建設(shè)項(xiàng)目634萬(wàn)元、市環(huán)衛(wèi)處環(huán)衛(wèi)停車場(chǎng)建設(shè)542萬(wàn)元和新鄉(xiāng)消防支隊(duì)?wèi)?zhàn)勤保障建設(shè)項(xiàng)目300萬(wàn)元。
（2）三區(qū)5743萬(wàn)元。具體項(xiàng)目是：高新區(qū)道路及地下管網(wǎng)建設(shè)1318萬(wàn)元；經(jīng)開(kāi)區(qū)平原路東延項(xiàng)目建設(shè)3000萬(wàn)元；平原新區(qū)公租房建設(shè)1425萬(wàn)元。
2.下達(dá)縣（市）區(qū)2.53億元。按照“債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)越低、債券分配額度越高”的原則進(jìn)行分配。由各縣（市）區(qū)向同級(jí)人大常委會(huì)報(bào)送調(diào)整使用方案，經(jīng)縣（市）區(qū)人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)后使用。
（二）第三批地方政府置換債券
省財(cái)政廳《關(guān)于做好第三批地方政府債券置換存量債務(wù)有關(guān)工作的通知》（豫財(cái)預(yù)〔2015〕241號(hào)）下達(dá)我市第三批置換債券19.68億元，其中長(zhǎng)垣縣、封丘縣700萬(wàn)元由省財(cái)政廳直接分配下達(dá)。按照上級(jí)文件精神，結(jié)合我市實(shí)際，經(jīng)市政府研究同意，第三批地方政府置換債券資金19.61億元使用方案如下：
1．市級(jí)12.34億元（含高新區(qū)、經(jīng)開(kāi)區(qū)、平原新區(qū)）。
（1）市本級(jí)7.44億元。具體項(xiàng)目是：定向置換新鄉(xiāng)投資集團(tuán)代政府舉借的2015年7月-2016年6月到期銀行貸款本金3.34億元（其中：交通銀行1.9億元、廣發(fā)銀行9000萬(wàn)元、開(kāi)發(fā)銀行2000萬(wàn)元、工商銀行3425萬(wàn)元），置換市土地儲(chǔ)備中心借款本金3.3億元，置換工人文化宮BT項(xiàng)目到期本金7000萬(wàn)元，置換平原博物院到期本金1000萬(wàn)元。
（2）三區(qū)4.9億元。具體項(xiàng)目是：平原新區(qū)置換土地儲(chǔ)備貸款本金1.95億元、保障房建設(shè)貸款本金6564萬(wàn)元、路網(wǎng)建設(shè)貸款本金3300萬(wàn)元、引黃調(diào)蓄工程貸款本金2300萬(wàn)元、新農(nóng)村建設(shè)貸款本金2265萬(wàn)元；經(jīng)開(kāi)區(qū)置換土地儲(chǔ)備貸款本金1.5億元、公租房建設(shè)工程欠款90萬(wàn)元。
2.縣（市）區(qū)7.27億元。按照縣（市）區(qū)上報(bào)的置換債券需求、縣（市）區(qū)專項(xiàng)債務(wù)到期情況和省財(cái)政廳審定的定向承銷發(fā)行額度進(jìn)行分配。
（三）第一批新增債券調(diào)整情況
今年10月28日人大常委會(huì)12次會(huì)議審議通過(guò)的市本級(jí)用于歸還交行貸款到期本金的第一批新增債券1.17億元，由于11月份債券政策變化，該筆貸款已通過(guò)第三批置換債券定向置換。為避免重復(fù)還貸和盡快形成支出，建議將該筆債券資金收回，并調(diào)整用于以下項(xiàng)目：市職業(yè)技術(shù)學(xué)院新校區(qū)建設(shè)欠款7600萬(wàn)元、市第二人民醫(yī)院骨科樓病房項(xiàng)目欠款3000萬(wàn)元、市農(nóng)村公路管理處農(nóng)村公路三年行動(dòng)計(jì)劃建設(shè)項(xiàng)目1110.47萬(wàn)元；調(diào)整高新區(qū)海河路建設(shè)項(xiàng)目270萬(wàn)元用于賈屯污水處理廠提泵站建設(shè)；調(diào)整經(jīng)開(kāi)區(qū)道路建設(shè)項(xiàng)目1170萬(wàn)元用于補(bǔ)源湖土方及防滲漏續(xù)建項(xiàng)目1000萬(wàn)元、緯三路道路橋梁建設(shè)170萬(wàn)元。
二、2015年地方政府債務(wù)限額分配情況
根據(jù)地方政府債務(wù)限額管理的有關(guān)規(guī)定，各級(jí)政府債務(wù)余額不得超過(guò)債務(wù)限額。經(jīng)省政府批準(zhǔn)，省財(cái)政廳印發(fā)了《關(guān)于做好2015年政府債務(wù)限額管理工作的通知》（豫財(cái)預(yù)〔2015〕246號(hào)），核定我市2015年末政府債務(wù)限額197.88億元，其中：一般債務(wù)限額136.09億元，專項(xiàng)債務(wù)限額61.79億元。參照中央和省分配辦法，全市地方政府債務(wù)限額分配方案建議如下：
1、市級(jí)2015年債務(wù)限額111.6億元（一般債務(wù)63.05億元，專項(xiàng)債務(wù)48.55億元），其中：市本級(jí)66.5億元（一般債務(wù)56.88億元、專項(xiàng)債務(wù)9.62億元）、高新區(qū)1.01億元（全部為一般債務(wù)1.01億元）、經(jīng)開(kāi)區(qū)6.36億元（一般債務(wù)3.71億元，專項(xiàng)債務(wù)2.65億元）、平原新區(qū)37.73億元（一般債務(wù)1.45億元，專項(xiàng)債務(wù)36.28億元）；
2、縣（市）區(qū)2015年債務(wù)限額86.28億元（一般債務(wù)73.04億元，專項(xiàng)債務(wù)13.24億元）。
三、市級(jí)財(cái)政預(yù)算調(diào)整情況
今年以來(lái)，受經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、國(guó)家結(jié)構(gòu)性減稅和普遍降費(fèi)、市區(qū)房地產(chǎn)市場(chǎng)持續(xù)低迷、新鄉(xiāng)商行上劃、企業(yè)環(huán)保限產(chǎn)等多重因素影響，市級(jí)財(cái)政收入下降較多，市政府先后出臺(tái)促進(jìn)房地產(chǎn)發(fā)展、公積金新政和支持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展促進(jìn)轉(zhuǎn)型升級(jí)等一系列穩(wěn)增長(zhǎng)政策，通過(guò)積極努力，收入形勢(shì)雖有所好轉(zhuǎn)，但經(jīng)預(yù)測(cè)，全年一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成48.93億元，為年初預(yù)算51.1億元的95.8%，其中：稅收收入預(yù)計(jì)完成34.56億元，為年初預(yù)算36.63億元的94.3%；非稅收入預(yù)計(jì)完成14.37億元，為年初預(yù)算14.47億元的99.3%。政府性基金收入預(yù)計(jì)完成26.75億元，為年初預(yù)算38.32億元的69.8%。鑒于以上情況，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》相關(guān)規(guī)定，建議對(duì)年初通過(guò)的市級(jí)財(cái)政收支預(yù)算進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。
（一）市本級(jí)調(diào)整情況
1、一般公共預(yù)算收支調(diào)整情況
市本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成31.11億元，為年初預(yù)算32.46億元的95.9%，其中：稅收收入預(yù)計(jì)完成17.7億元，為年初預(yù)算19.28億元的91.8%，短收1.58億元；非稅收入預(yù)計(jì)完成13.41億元，為年初預(yù)算13.18億元的101.8%，超收2347萬(wàn)元。
另一方面，因上級(jí)政策調(diào)整以及實(shí)施穩(wěn)增長(zhǎng)政策措施等，全年需新增支出2.57億元，主要是：保障性住房建設(shè)6000萬(wàn)元、歸還投資集團(tuán)水泥廠改制借款本息5390萬(wàn)元、兌現(xiàn)購(gòu)房契稅補(bǔ)貼政策5000萬(wàn)元、投資集團(tuán)資本金注入2807萬(wàn)元、第一人民醫(yī)院病房樓建設(shè)2100萬(wàn)元、已預(yù)撥市民服務(wù)中心建設(shè)款列支2000萬(wàn)元、補(bǔ)充企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金700萬(wàn)元、縣區(qū)抗旱提灌補(bǔ)助694萬(wàn)元、償還2015年到期債券利息649萬(wàn)元、房屋租賃收費(fèi)納入預(yù)算轉(zhuǎn)列支出293萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)提標(biāo)配套100萬(wàn)元。
根據(jù)以上情況，擬通過(guò)調(diào)整、調(diào)減部分年初預(yù)算安排的項(xiàng)目3.92億元以保證全年預(yù)算收支平衡，主要是：
（1）動(dòng)支預(yù)備費(fèi)5000萬(wàn)元用于兌現(xiàn)契稅補(bǔ)貼政策；（2）調(diào)減預(yù)留人員調(diào)資及公車補(bǔ)貼結(jié)余1.27億元、城鎮(zhèn)化建設(shè)資金結(jié)余6000萬(wàn)元、補(bǔ)助縣區(qū)專項(xiàng)結(jié)余2807萬(wàn)元、產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金結(jié)余2500萬(wàn)元、預(yù)備費(fèi)結(jié)余1000萬(wàn)元、中小河流治理及安全飲水配套資金結(jié)余1512萬(wàn)元、平原小學(xué)項(xiàng)目建設(shè)等結(jié)余1434萬(wàn)元、招商引資和價(jià)調(diào)征收手續(xù)費(fèi)等結(jié)余1194萬(wàn)元、新農(nóng)合保險(xiǎn)和農(nóng)村低保資金配套結(jié)余1101萬(wàn)元、中央基建投資項(xiàng)目市級(jí)配套結(jié)余1016萬(wàn)元等。
2、政府性基金預(yù)算收支調(diào)整情況
市本級(jí)基金預(yù)算收入全年預(yù)計(jì)完成14.89億元，為年初預(yù)算15.79億元的94.3%，其中：配套費(fèi)短收約9000萬(wàn)元，根據(jù)政府性基金“專款專用、列收列支”原則，相應(yīng)調(diào)減對(duì)應(yīng)的支出項(xiàng)目，另外，因年底前預(yù)計(jì)達(dá)不到支出條件，需調(diào)減土地出讓金支出1.9億元，結(jié)余資金將按照國(guó)務(wù)院盤(pán)活存量資金中關(guān)于基金結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模的要求，超過(guò)2015年收入30%部分調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
3、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支調(diào)整情況
市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支年初安排8370萬(wàn)元，鑒于年度預(yù)算執(zhí)行中一般公共預(yù)算收入壓力較大，根據(jù)《預(yù)算法實(shí)施條例》修正草案中“考慮到部分基層政府國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入較少的現(xiàn)狀，經(jīng)本級(jí)人民代表大會(huì)或者其常務(wù)委員會(huì)批準(zhǔn)，設(shè)區(qū)的市、自治州以下各級(jí)政府可以根據(jù)實(shí)際情況不單獨(dú)編制本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，相關(guān)收支事項(xiàng)納入一般公共預(yù)算”的規(guī)定，建議將市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支調(diào)整納入一般公共預(yù)算。
（二）市屬三個(gè)開(kāi)發(fā)區(qū)收支調(diào)整情況
1、一般公共預(yù)算收支調(diào)整情況
市屬三個(gè)開(kāi)發(fā)區(qū)全年一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成17.82億元，為年初預(yù)算18.65億元的95.6%，短收8256萬(wàn)元，加上調(diào)入資金減少等事項(xiàng)4443萬(wàn)元、減去上級(jí)補(bǔ)助等增加財(cái)力2213萬(wàn)元，全年財(cái)力缺口1.05億元，擬通過(guò)調(diào)減年初預(yù)算安排的預(yù)留公車改革及人員調(diào)資結(jié)余和項(xiàng)目貸款區(qū)級(jí)配套資金實(shí)現(xiàn)全年收支平衡。
2、政府性基金預(yù)算收支調(diào)整情況
市屬三個(gè)開(kāi)發(fā)區(qū)全年基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成11.86億元，為年初預(yù)算22.53億元的52.7%，短收10.66億元。其中：土地出讓金短收11.17億元、國(guó)有土地收益基金短收1222萬(wàn)元、農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金短收883萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)超收7168萬(wàn)元。根據(jù)政府性基金“?？顚Ｓ?、列收列支”原則，調(diào)減對(duì)應(yīng)的土地出讓金等支出科目，調(diào)增城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出科目。
需要說(shuō)明的是，以上安排到年底前可能還會(huì)有所變化。若全年一般公共預(yù)算實(shí)際財(cái)力超出報(bào)告數(shù)，除解決必須的支出項(xiàng)目外，全部用于安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金；若全年一般公共預(yù)算實(shí)際財(cái)力小于報(bào)告數(shù)，則對(duì)年初預(yù)算已安排的部分項(xiàng)目先預(yù)撥并列入明年預(yù)算安排。相關(guān)情況，明年人代會(huì)一并報(bào)告。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。